Che cos'è un conto cointestato?

Facciamo un passo indietro: cos’è un conto cointestato? In pratica, è un contratto che stipuli con la banca non da solo, ma con un’altra persona o anche più di una (il tuo compagno, un tuo genitore, un figlio maggiorenne…). Tu e la persona (o le persone) che hanno aperto il conto con te diventate così co-titolari dello stesso conto corrente.

Esistono due modalità operative:

• Firma disgiunta: ogni cointestatario può operare autonomamente (versamenti, prelievi, bonifici).
• Firma congiunta: tutte le operazioni devono essere autorizzate da tutti i cointestatari.

Questa decisione devi prenderla al momento dell’apertura del conto e non è possibile trasformare un conto individuale in cointestato, o viceversa. Tutti i fondi (liquidi e titoli) presenti sul conto vengono attribuiti ai cointestatari in parti uguali, sia da un punto di vista economico che fiscale, a meno che tu o uno degli altri intestatari non facciate esplicita richiesta di attribuire determinati fondi al 100% a uno di voi. In quest’ultimo caso, se la banca lo consente, verrà aperto un sotto-conto con un unico proprietario: un po’ come quando sul tuo computer crei una cartella in cui archiviare documenti, e al suo interno crei un’altra sotto-cartella per tenere traccia separatamente di una parte del materiale.

Quando conviene un conto cointestato

Ci sono diversi scenari in cui aprire un conto cointestato può essere una buona scelta: per esempio nel caso di coppie conviventi o sposate (per gestire in modo pratico spese comuni come affitto, bollette, mutuo…), oppure tra genitori e figli per supportare la gestione del denaro o delle pensioni. O ancora, quando in famiglia c’è una persona anziana e avere un conto cointestato serve per semplificare l'operatività quotidiana, evitando deleghe.

Ma se la coppia “scoppia”? Se una coppia si separa, il conto cointestato viene diviso in parti uguali, a meno che uno dei due coniugi (in regime di separazione dei beni) dimostri che i fondi provengono da sue sole attività.

Conto cointestato e conto titoli: cosa sapere

Ora che hai ben chiaro cos’è un conto cointestato e come funziona, veniamo al punto: cosa succede se al conto corrente voglio abbinare un conto titoli, per poter cominciare a investire?

• Gli strumenti finanziari (ETF, BTp, azioni) sono intestati a più persone.
• La tassazione si divide in base alle quote.
• In caso di decesso, la successione può complicarsi.
• Attenzione all'eredità: meglio liquidare

In caso di decesso di uno dei cointestatari, è consigliabile liquidare il portafoglio titoli e dividere l'importo in denaro tra gli eredi. Questo evita di trovarsi con quote indivise di strumenti difficili da gestire o vendere. Per esempio: se c’è un conto cointestato tra tre persone e abbinato c’è un conto titoli con 30.000 euro di BTp, e uno dei tre intestatari purtroppo, muore, gli eredi non sono proprietari di 10.000 euro di BTp, ma di una quota di un terzo dei 30.000 euro di BTp: può sembrarti una questione di lana caprina, ma in realtà ai fini della successione questo complica le cose. 

Se invece il conto era cointestato a firma disgiunta, gli altri cointestatari possono operare, ma devono comunque restituire agli eredi la quota spettante del defunto.